Calculatrice de DSO (délai de recouvrement client)
Divisez les créances par le chiffre d’affaires et multipliez par les jours de la période. Sur 500 000 000 de chiffre d’affaires annuel avec 82 000 000 en attente, le DSO vaut 59,9 jours — l’argent arrive environ deux mois après la marchandise. Ces 82 000 000 sont votre argent sur le compte d’un autre, et à un taux de financement de 6 % cela coûte 4 920 000 par an de le laisser là. Avec un chiffre d’affaires de 1 369 863 par jour, encaisser dix jours plus tôt libère 13 698 630 d’un seul coup.
Tes valeurs
Délai de recouvrement (DSO)
59.9j
Chiffre d’affaires par jour
1,369,863
Coût de financement annuel
4,920,000
Trésorerie de dix jours
13,698,630
Formule
Délai de recouvrement (DSO) = Créances clients ÷ Chiffre d’affaires × Jours de la période
Prenez 365 jours avec une année de chiffre d’affaires et 90 avec un trimestre — les mélanger fait sortir la réponse quatre fois trop grande. Des ventes saisonnières font lire un DSO de fin de période plus long ou plus court que la réalité, et diviser un solde de factures taxe comprise par un chiffre d’affaires hors taxe étire le DSO du montant de la taxe.
Ce qu’il faut saisir
| Donnée | Par défaut | Plage acceptée |
|---|---|---|
| Chiffre d’affairesTout ce qui a été vendu sur la période ; tranchez d’abord si la taxe et les remises sont dehors. | 500,000,000 | 0 et plus |
| Créances clientsFacturé mais pas encore encaissé — votre argent sur le compte d’un autre. | 82,000,000 | 0 et plus |
| Jours de la période (j)La durée complète du contrat ou de l’abonnement. | 365 | 1 ~ 366 |
| Taux annuel (%)Taux exprimé par an ; le taux mensuel est celui-ci divisé par 12. | 6 | 0 ~ 40 |
Étape par étape
Tableau de référence
Résultats quand seul Chiffre d’affaires change et que le reste ne bouge pas.
| Chiffre d’affaires | Délai de recouvrement (DSO) (j) | Chiffre d’affaires par jour | Coût de financement annuel |
|---|---|---|---|
| 250,000,000 | 119.7 | 684,932 | 4,920,000 |
| 375,000,000 | 79.8 | 1,027,397 | 4,920,000 |
| 500,000,000 | 59.9 | 1,369,863 | 4,920,000 |
| 750,000,000 | 39.9 | 2,054,795 | 4,920,000 |
| 1,000,000,000 | 29.9 | 2,739,726 | 4,920,000 |
Ce que veut dire chaque résultat
| Résultat | Aux valeurs par défaut |
|---|---|
| Délai de recouvrement (DSO) (j)Le nombre moyen de jours avant l’encaissement ; les jours de la période que vous avez choisis le pilotent. | 59.9 |
| Chiffre d’affaires par jourLe chiffre d’affaires divisé par les jours de la période — il convertit des jours en argent. | 1,369,863 |
| Coût de financement annuelCe que coûte chaque année le fait de laisser ces créances là où elles sont. | 4,920,000 |
| Trésorerie de dix joursLa trésorerie libérée d’un coup en encaissant dix jours plus tôt. | 13,698,630 |
Erreurs fréquentes
Prenez 365 jours avec une année de chiffre d’affaires et 90 avec un trimestre — les mélanger fait sortir la réponse quatre fois trop grande. Des ventes saisonnières font lire un DSO de fin de période plus long ou plus court que la réalité, et diviser un solde de factures taxe comprise par un chiffre d’affaires hors taxe étire le DSO du montant de la taxe.
Lexique
- Chiffre d’affaires
- Tout ce qui a été vendu sur la période ; tranchez d’abord si la taxe et les remises sont dehors.
- Créances clients
- Facturé mais pas encore encaissé — votre argent sur le compte d’un autre.
- Jours de la période
- La durée complète du contrat ou de l’abonnement.
- Taux annuel
- Taux exprimé par an ; le taux mensuel est celui-ci divisé par 12.
- Délai de recouvrement (DSO)
- Le nombre moyen de jours avant l’encaissement ; les jours de la période que vous avez choisis le pilotent.
- Chiffre d’affaires par jour
- Le chiffre d’affaires divisé par les jours de la période — il convertit des jours en argent.
- Coût de financement annuel
- Ce que coûte chaque année le fait de laisser ces créances là où elles sont.
- Trésorerie de dix jours
- La trésorerie libérée d’un coup en encaissant dix jours plus tôt.
Questions fréquentes
Q. Comment calcule-t-on Calculatrice de DSO (délai de recouvrement client) ?
Délai de recouvrement (DSO) = Créances clients ÷ Chiffre d’affaires × Jours de la période — Divisez les créances par le chiffre d’affaires et multipliez par les jours de la période. Sur 500 000 000 de chiffre d’affaires annuel avec 82 000 000 en attente, le DSO vaut 59,9 jours — l’argent arrive environ deux mois après la marchandise. Ces 82 000 000 sont votre argent sur le compte d’un autre, et à un taux de financement de 6 % cela coûte 4 920 000 par an de le laisser là. Avec un chiffre d’affaires de 1 369 863 par jour, encaisser dix jours plus tôt libère 13 698 630 d’un seul coup.
Q. Tu peux montrer un exemple ?
Avec Chiffre d’affaires 500,000,000, Créances clients 82,000,000, Jours de la période 365j, Taux annuel 6%, la réponse est Délai de recouvrement (DSO) 59.9j.
Q. Que dois-je saisir ?
Saisis Chiffre d’affaires, Créances clients, Jours de la période, Taux annuel. Le résultat se recalcule à mesure que tu tapes, et une case vide compte pour zéro.
Q. De combien bouge le résultat si je change une valeur ?
En ne changeant que Chiffre d’affaires, le résultat passe à Chiffre d’affaires 250,000,000 → Délai de recouvrement (DSO) (j) 119.7 puis Chiffre d’affaires 1,000,000,000 → Délai de recouvrement (DSO) (j) 29.9. Le tableau ci-dessous détaille cinq paliers.
Q. Comment les nombres sont-ils arrondis ?
L’argent est affiché à l’unité, les pourcentages à une décimale et le reste à deux. Ce que tu vois est arrondi ; le calcul, lui, continue avec la valeur non arrondie.
Q. Y a-t-il un piège ?
Prenez 365 jours avec une année de chiffre d’affaires et 90 avec un trimestre — les mélanger fait sortir la réponse quatre fois trop grande. Des ventes saisonnières font lire un DSO de fin de période plus long ou plus court que la réalité, et diviser un solde de factures taxe comprise par un chiffre d’affaires hors taxe étire le DSO du montant de la taxe.
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